Morelia, Michoacán, 10 de octubre de 2024.- El Servicio de Administración Tributaria (SAT) en México cuenta con diversos mecanismos aprobados por las autoridades para asegurar la correcta recaudación de impuestos. Una de ellas es el embargo de fondos en cuentas bancarias de instituciones como BBVA y Banamex, que impacta de forma directa en los contribuyentes.

Las entidades bancarias están obligadas a cumplir con las órdenes del SAT cuando este decide embargar los fondos de las cuentas de contribuyentes que cometieron alguna infracción. Estas acciones pueden derivar en el congelamiento de las finanzas personales de quienes no hayan cumplido con sus obligaciones fiscales.

Checa los detalles del embargo de cuentas bancarias y prepárate para cuidar tu dinero. Ten en cuenta que la iniciativa abarca a un grupo social en particular.

¿Es legal el embargo de cuentas bancarias en México?

Según Rodolfo Servín, vicepresidente de Relaciones y Difusión del Instituto Mexicano de Contadores Públicos (IMCP), el SAT cuenta con fundamentos sólidos para embargar los fondos de las cuentas bancarias de los clientes de las instituciones financieras cuando estos no cumplen con sus responsabilidades fiscales. Esta medida busca equilibrar las finanzas y regularizar la situación de los contribuyentes morosos.

El embargo de cuentas por parte de las autoridades fiscales se aplica cuando el contribuyente tiene deudas fiscales pendientes o incumplieron con sus obligaciones tributarias. Previamente, el SAT realiza gestiones para obtener el pago o la regularización, y si no recibe respuesta, recurre a esta acción como un último recurso para obtener una reacción del contribuyente.

¿Por qué motivo me pueden embargar el dinero de la cuenta bancaria?

Existen cuatro motivos principales por los que el fisco mexicano puede embargar una cuenta bancaria, según lo establece el Código Fiscal de la Federación. Las autoridades indican que el SAT no solo puede embargar cuentas en bancos como BBVA y Banamex, sino también productos de ahorro, con excepción de los fondos destinados al retiro.

A continuación, los principales motivos del embargo de cuentas bancarias:

1. Aseguramiento precautorio: ocurre cuando se hace una auditoría o visita domiciliaria y el contribuyente obstaculiza el proceso. En estos casos, la autoridad puede ejecutar un aseguramiento precautorio y cuenta con tres opciones: solicitar el apoyo de la fuerza pública, imponer una multa o embargar las cuentas bancarias del afectado.
2. Embargo precautorio: se aplica cuando existe un crédito fiscal determinado, pero no exigible aún. Si el plazo venció y hay un riesgo inminente de que el contribuyente no pague, se puede proceder con el embargo.
3. Crédito fiscal en firme: se da cuando el crédito fiscal ya fue determinado y el SAT intenta cobrarlo sin obtener respuesta del contribuyente. Esto implica que el crédito no cuenta con garantías suficientes, por lo que la autoridad procede con la ejecución administrativa para asegurar el pago.
4. Inmovilización y transferencia de fondos: aunque no es un embargo en sentido estricto, se puede inmovilizar cuentas bancarias y luego transferir los fondos directamente a su cuenta para cobrar el crédito fiscal firme. Esta es una medida autorizada por la autoridad para garantizar el pago.

Estas acciones tienen como objetivo combatir la evasión fiscal y asegurar que los contribuyentes, incluidos los clientes de bancos como BBVA y Banamex, cumplan puntualmente con sus obligaciones fiscales.

¿Cuándo me puede multar el SAT?

El SAT aplica una multa de 20,000 pesos a quienes no realicen el trámite obligatorio de la DIOT, una obligación fiscal para personas físicas y morales en México que llevan a cabo actividades gravadas por el IVA.

Mediante la Declaración, los contribuyentes deben reportar las operaciones hechas con sus proveedores, incluyendo detalles sobre el IVA trasladado, retenido, acreditado y pagado.

Es importante resaltar que este trámite mensual obligatorio permite un mejor control fiscal, combate la evasión y contribuye a la elaboración de políticas fiscales, mejorando así los servicios tributarios. (CON INFORMACIÓN DE: EL CRONISTA)